内部审计绩效评价调查问卷

江苏省内部审计协会（函）
　　
　　 苏内审协函〔2006〕1号
　　
　　
　　 江苏省内部审计协会关于发送《内部审计绩效评价调查问卷》的函
　　
　　 各有关单位：
　　为了确定内部审计机构绩效评价的现实状况，更好地推动内部审计机构绩效的评价工作，经研究决定：对内部审计机构进行绩效评价的普遍程度；内部审计机构使用绩效指标的目的；内部审计机构使用何种绩效评价体系；内部审计机构使用哪些绩效指标；内部审计机构使用的绩效指标的差异及其原因等几个主要问题展开调查。现将《内部审计绩效评价调查问卷》发给你们，请认真作出回答，并于今年3月31日前将答卷发送到省内审协会电子信箱（jsiia@jsiia.com、jsiia@sina.com）。
　　附件：1、《内部审计绩效评价调查问卷》，可在《江苏内审》网站　　（www.jsiia.com）下载；
　　　2、《内部审计绩效评价调查单位》。
　　　　
　　　　　　　　　　　江苏省内部审计协会
　　　　　　　　　　 二〇〇六年二月二十二日
　　
　　 附件1
　　
　　 内部审计绩效评价调查问卷
　　
　　
　　 1、您的内部审计部门是否使用了某种绩效指标？（绩效指标也可称为标准，包括定性的和定量的。您的答案应将所有类型都包含在内）（　 ）
　　 A、是
　　 B、否
　　
　　 2、如果您对问题1的答案为“否”，请指出您不使用任何形式的绩效指标的原因？请在下列原因中选择一项。（　 ）
　　 A、认为不需要
　　 B、制定有意义的评价指标太难
　　 C、没有人要求我做
　　 D、其他：
　　
　　 3、您认为对内部审计活动进行绩效评价是否重要？（　 ）
　　 A、一点也不重要
　　 B、有一点重要
　　 C、无所谓重要不重要
　　 D、重要
　　 E、非常重要
　　
　　 4、下面列出了一组使用绩效指标可能的目的或用途。请指出其中与您自己的部门相关的答案。您可以选择所有适用的选项。（　　　　　　　　 ）
　　 A、使内部审计活动与组织战略相一致
　　 B、能够更加高效率、更有效地管理和控制内部审计活动
　　 C、促进更有效的利益相关者沟通和管理
　　 D、证明内部审计活动的价值
　　 E、推动内部审计质量的提高
　　 F、激励和酬劳内部审计人员
　　 G、保证遵守职业标准
　　 H、其他：
　　
　　 5、请在该组中只选择一项您使用绩效指标的主要目的或原因。（　 ）
　　 A、使内部审计活动与组织战略相一致
　　 B、能够更加高效率、有效地管理和控制内部审计活动
　　 C、促进更有效的利益相关者沟通和管理
　　 D、证明内部审计活动的价值
　　 E、推动内部审计质量的提高
　　 F、激励和酬劳内部审计人员
　　 G、保证遵守职业标准
　　 H、其他：
　　
　　 6、绩效评价有几种不同的体系。请从下述列表中选择最能描述您部门实际情况的一种体系。（　 ）
　　 A、平衡记分卡（Balanced Scorecard）
　　 B、全面质量管理模型
　　 C、其他质量模型
　　 D、绩效棱柱（Performance Prism）
　　 E、没有使用任何体系
　　 F、其他：
　　
　　 7、这种体系您已经使用了多长时间？（　 ）
　　 A、0-1年
　　 B、1-2年
　　 C、2-3年
　　 D、3-4年
　　 E、4年以上
　　
　　 8、您为什么选择这一体系？（　 ）
　　 A、整个组织都采用这一标准体系
　　 B、认为它最适合内部审计环境
　　 C、其他：
　　
　　 9、您认为这一体系是否有效地帮助实现了您在第5题中所叙述的主要目的？（　 ）
　　 A、完全无效
　　 B、几乎没有帮助
　　 C、无所谓帮助与否
　　 D、有一些帮助
　　 E、非常有帮助
　　
　　 10、您为什么会这样认为？（即您作出这一判断的理由，请用文字自由表达）
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　 11、您是否计划使用或开发一个绩效评价体系？（　 ）
　　 A、是
　　 B、否
　　
　　 12、如果您对第11题的答案是“否”，请说明您为什么没有这样的计划。（用文字自由表达）
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　 13、在研究中我们发现内部审计内部有众多绩效指标。下表（所有项目随机排列，与优先权或普遍程度无关）包含了所有最为普遍的绩效指标。请您选择您目前实际使用的指标（或指标类型）。（　　　　　　　　　　　　　　　　　 ）
　　
　　 A、内部审计活动导致的降低经营风险的效果
　　 B、与利益相关者交流的数量
　　 C、员工专业胜任能力的评价
　　 D、对职业标准的遵守
　　 E、审计后控制失效或意外发生的数量
　　 F、成本指标（例如：每个审计项目／审计工作日／审计建议的平均成本等）
　　 G、客户满意度——高级管理层
　　 H、客户满意度——审计对象
　　 I、客户满意度——审计委员会
　　 J、雇员满意度
　　 K、员工经验的水平及数量
　　 L、审计经验的平均年限
　　 M、行业知识的数量
　　 N、内部审计部门员工在组织内部提升的数量
　　 O、管理层请求审计的数量
　　 P、对管理层请求的平均反应时间
　　 Q、适当的审计记录方法
　　 U、工作底稿的质量
　　 V、组织中每1000名（或其他基数）员工平均的审计人员数量
　　 R、与外部审计的协作
　　 S、员工绩效目标的实现
　　 T、签发审计报告的数量
　　 W、开展的审计评价的类型
　　 X、开展的内部咨询评价的数量
　　 Y、审计人员教育程度
　　 Z1、具有职业资格的员工比例
　　 Z2、开发的质量保证技术
　　 Z3、外部质量保证检查的结果
　　 Z4、审计建议的执行比例
　　 Z5、杰出建议的数量
　　 Z6、引起流程改进的数量
　　 Z7、审计人员雇佣结构
　　 Z8、重复发现的数量
　　 Z9、从现场工作结束到签发报告的时间
　　 Z10、从签发报告草稿到签发最终报告的时间
　　 Z11、向审计委员会报告的及时程度
　　 Z12、对经营风险进行检查的比例
　　 Z13、对关键经营风险进行检查的比例
　　 Z14、业务活动的审计比例
　　 Z15、流程的审计比例
　　 Z16、对经营及其风险情况的变化的敏感度
　　 Z17、审计评价引起的节约额
　　 Z18、内部审计负责人单独会见审计委员会的次数
　　 Z19、内部审计负责人的业务报告关系
　　 Z20、适当的、经审计委员会批准的审计章程
　　 Z21、每项审计检查的实际时间／预算时间
　　 Z22、认为是富有成效的时间的比例
　　 Z23、审计内部的时间分配（计划／现场工作／报告等的比例）
　　 Z24、每名内部审计人员的培训时间
　　 Z25、完成审计项目数量／计划审计项目数量
　　 Z26、审计的及时性和时效性
　　
　　 14、请列出您正在使用、但未包括在上述列表中的其他指标。
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　 15、请列出五个您认为最重要的指标。
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　 16、这些指标最为重要的原因是什么？
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　 17、使用什么绩效指标由谁决定？（　 ）
　　 A、审计委员会
　　 B、总经理
　　 C、财务总监
　　 D、其他高级管理人员
　　 E、内部审计负责人
　　 F、其他：
　　
　　 18、您对目前使用的绩效指标是否满意？（　 ）
　　 A、完全不满意
　　 B、有一些不满意
　　 C、基本满意
　　 D、非常满意
　　
　　 19、如果能取得相关指标，您认为应当测量您的部门（工作）中的哪些方面？
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　 20、如果存在与内部审计绩效评价相关的任何事项，您认为应当提出但却没有涵盖在上述所有问题中，请在此处列出。
　　 答：
　　
　　
　　
　　
　　
　　 21、请指出贵单位所属的行业。(　　)
　　 A、银行
　　 B、保险
　　 C、其他金融机构
　　 D、饮食
　　 E、制造与工程
　　 F、媒体与休闲
　　 D、零售
　　 E、电信
　　 D、公用事业
　　 E、高技术
　　 F、慈善
　　 G、教育
　　 H、中央政府机关
　　 I、地方政府机关
　　 J、医疗健康
　　 K、其他：
　　
　　 22、请指出贵单位所属的性质。(　　)
　　 A、国家机关
　　 B、事业单位
　　 C、国有企业
　　 D、国有控股企业
　　 E、民营企业
　　 F、其他：
　　
　　 23、贵单位直接雇用的员工人数是多少？
　　 答：
　　
　　 24、贵单位的年度营业额（企业）／总支出（机关事业单位）是多少？（人民币）（　 ）
　　 A、3000万元以下
　　 B、3000万元——15000万元
　　 C、15000万元——30000万元
　　 D、30000万元以上
　　
　　 25、请选择最能描述贵单位提供内部审计的方法所属的类型。（　 ）
　　 A、全部内部提供
　　 B、全部外包
　　 C、部分外包
　　 D、其他：
　　
　　 26、您的内部审计机构包括内部审计负责人在内共有多少人（不包括外部资源）？
　　 答：
　　
　　 27、请留下您的联系方式（所有资料将严格保密）。
　　 姓名：
　　 单位：
　　 地址：
　　 邮政编码：
　　 电话：
　　 电子邮件：
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　 附件2
　　
　　 内部审计绩效评价调查单位
　　
　　
　　 一、省级各部门
　　 二、中央、省属驻宁事业单位
　　 三、重点企业
　　 1、江苏省电力公司
　　 2、江苏省电信公司
　　 3、江苏省烟草公司
　　 4、江苏省石油公司
　　 5、江苏省盐业公司
　　 6、江苏省农垦集团公司
　　 7、江苏省国信资产管理集团有限公司
　　 8、江苏省国有资产经营（控股）有限公司
　　 9、江苏省航空产业集团
　　 10、江苏舜天国际集团
　　 11、江苏汇鸿国际集团
　　 12、江苏开元国际集团
　　 13、江苏东恒国际集团
　　 14、江苏弘业国际集团
　　 15、江苏苏豪国际集团
　　 16、中国江苏国际经济技术合作公司
　　 17、中国银行江苏省分行
　　 18、中国工商银行江苏省分行
　　 19、中国农业银行江苏省分行
　　 20、中国招商银行江苏省分行
　　 21、中国建设银行江苏省分行
　　 22、中国农业发展银行江苏省分行
　　 23、华夏银行南京分行
　　 24、浦发银行南京分行
　　 25、交通银行南京分行
　　 26、广发银行南京分行
　　 27、兴业银行南京分行
　　 28、光大银行南京分行
　　 29、民生银行南京分行
　　 30、深圳发展南京分行
　　 31、南京市商业银行
　　 32、中信实业银行南京分行
　　 33、中国人寿保险江苏省分公司
　　 34、中国人民保险江苏省分公司
　　 35、华泰证券有限责任公司
　　 36、南京钢铁集团
　　 37、南京熊猫电子集团
　　 38、南京化学工业有限公司
　　 39、扬子石油化工股份有限公司
　　 40、仪征化纤股份公司
　　 41、南京普天通信股份有限公司
　　 42、南京禄口国际机场有限公司
　　 43、中国石化股份公司华东分公司
　　 44、江苏省建材资产管理有限公司
　　 45、江苏省新华书店集团
　　 46、江苏省出版集团公司
　　 47、江苏省建设集团
　　 48、江苏油田
　　 49、金陵饭店集团
　　 50、南京电信分公司
　　 51、南京港务管理局
　　 52、南京机电产业集团公司
　　 53、南京市农垦产业（集团）有限公司
　　 54、南京化建产业（集团）有限公司
　　 55、南京汽轮电机（集团）有限责任公司
　　 56、南京中北（集团）股份有限公司
　　 57、跃进汽车集团公司
　　 58、江苏海澜集团公司
　　 59、无锡威孚集团有限公司
　　 60、江苏红豆集团
　　 61、无锡太湖国家旅游度假区
　　 62、无锡市国联发展（集团）有限公司
　　 63、无锡供电公司
　　 64、江苏法尔胜股份有限公司
　　 65、宜兴远东集团
　　 66、徐州工程机械集团有限公司
　　 67、徐州铁路分局
　　 68、徐州市钢铁总厂
　　 69、徐州矿务集团公司
　　 70、徐州卷烟厂
　　 71、徐州发电厂
　　 72、徐州港务集团有限公司
　　 73、徐州市机电建材资产经营公司
　　 74、徐州一建集团有限公司
　　 75、铁道部戚墅堰机车车辆厂
　　 76、常州变压器厂
　　 77、常州长江客车集团有限公司
　　 78、常州市新永基实业有限公司
　　 79、苏州供电公司
　　 80、苏州蔬菜集团有限公司
　　 81、南通天生港发电有限公司
　　 82、江苏南通二棉集团有限公司
　　 83、南通港务局
　　 84、连云港港务局
　　 85、江苏新海发电有限公司
　　 86、连云港市汽车货运公司
　　 87、盐城供电公司
　　 88、盐城市建筑安装工程总公司
　　 89、江苏悦达集团有限公司
　　 90、江苏盐阜人民商场集团有限公司
　　 91、新光集团有限公司
　　 92、江苏盐阜公路运输集团有限公司
　　 93、江苏省银宝盐业有限公司
　　 94、江苏省盐城港口集团
　　 95、江苏江动集团有限公司
　　 96、江苏亚星客车集团有限公司
　　 97、扬州电力修造厂审计科
　　 98、扬州市建筑工程公司
　　 99、泰州供电公司
　　 100、江苏玻璃集团有限公司
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　
　　

(jsiia)